前言
 

 企業(yè)是市場(chǎng)主體和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的重要力量，企業(yè)創(chuàng )新已經(jīng)成為我國科技創(chuàng )新事業(yè)的重要策源地。黨的二十大報告中指出：“強化企業(yè)科技創(chuàng )新主體地位，發(fā)揮科技型骨干企業(yè)引領(lǐng)支撐作用，營(yíng)造有利于科技型中小微企業(yè)成長(cháng)的良好環(huán)境，推動(dòng)創(chuàng )新鏈產(chǎn)業(yè)鏈資金鏈人才鏈深度融合。”近年來(lái)，科技部會(huì )同有關(guān)部門(mén)認真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，多措并舉、綜合施策，推動(dòng)金融支持科技型企業(yè)創(chuàng )新發(fā)展的強度和水平持續提升。
 
為引導金融機構精準支持科技創(chuàng )新，科技部向地方科技管理部門(mén)、銀行業(yè)金融機構、投資機構、科研院所、高等院校、國家高新區等廣泛征求意見(jiàn)，并邀請專(zhuān)家團隊進(jìn)行了充分論證，自2020年起在國家高新區率先以試點(diǎn)形式，探索建立一種基于數據驅動(dòng)、定量評價(jià)、積分賦能、精準支持科技創(chuàng )新發(fā)展的新型科技金融政策工具“創(chuàng )新積分制”。截至2023年底，實(shí)施“創(chuàng )新積分制”的試點(diǎn)高新區已達133家，其中包括101家國家高新區和32家省級高新區，覆蓋全國25個(gè)省份。通過(guò)客觀(guān)、可信的企業(yè)創(chuàng )新能力評價(jià)指標數據及科學(xué)、嚴謹的企業(yè)創(chuàng )新積分量化評價(jià)結果，進(jìn)一步引導科技創(chuàng )新資源、財政優(yōu)惠政策、金融資源、創(chuàng )業(yè)投資等各類(lèi)資源向科技型企業(yè)精準聚集。
 
實(shí)踐表明，“創(chuàng )新積分制”在引導金融資源、促進(jìn)精準施策等方面起到了顯著(zhù)作用，成為推動(dòng)科技金融工作的重要政策工具，受到各級政府和新聞媒體的重點(diǎn)關(guān)注和認可，社會(huì )影響力不斷擴大。目前，工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、郵儲銀行等均在總行層面全面參與了“創(chuàng )新積分制”工作，推出了為科技型企業(yè)設立的“創(chuàng )新積分貸”專(zhuān)項金融產(chǎn)品，根據創(chuàng )新積分直接對科技型企業(yè)進(jìn)行無(wú)抵押信用貸款。同時(shí)，已有近20家銀行主動(dòng)與積分試點(diǎn)地區合作，據統計，2022—2023年銀行為積分企業(yè)對接授信超2000億元，提升了企業(yè)獲得金融產(chǎn)品和服務(wù)的便利度。2024年科技部會(huì )同中國人民銀行依托“創(chuàng )新積分制”設立1000億元科技創(chuàng )新再貸款，經(jīng)兩批次遴選了近3萬(wàn)家“白名單”企業(yè)推薦給中國人民銀行作為科技創(chuàng )新再貸款備選企業(yè)加大融資支持。積分應用場(chǎng)景也將逐步在科技政策、股權投資、企業(yè)上市等方面得到拓展。
 
為切實(shí)提高“創(chuàng )新積分制”工作水平和規范性，科技部在試點(diǎn)實(shí)踐的基礎上，編制了包括指標權重、數據規范、應用場(chǎng)景等在內的《“創(chuàng )新積分制”工作指引(全國試行版)》，適用范圍從國家高新區進(jìn)一步擴展到全國試行，以更好地服務(wù)各地方“創(chuàng )新積分制”的實(shí)踐應用。希望各地方及時(shí)總結、交流實(shí)際應用中的好做法、好經(jīng)驗，對于發(fā)現的問(wèn)題、難點(diǎn)及時(shí)提出改進(jìn)建議和解決方案，通過(guò)“創(chuàng )新積分制”更加有效地匯聚各方創(chuàng )新要素，激發(fā)科技創(chuàng )新活力，助力具有核心競爭力的“硬科技”“好苗子”企業(yè)脫穎而出。
 

“創(chuàng )新積分制”工作指引
 
(全國試行版)

 
為做好科技金融大文章，持續發(fā)揮“創(chuàng )新積分制”作為新型科技金融政策工具為科技賦能的政策效能，不斷為科技型企業(yè)創(chuàng )新發(fā)展注入“源頭活水”，推動(dòng)“創(chuàng )新積分制”提質(zhì)擴面、規范實(shí)施，在全國范圍內推廣實(shí)施“創(chuàng )新積分制”，指導和服務(wù)各地方規范化、標準化、科學(xué)化開(kāi)展工作，特發(fā)布本工作指引。
 

一、指導思想
 

以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指引，深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于強化企業(yè)創(chuàng )新主體地位的決策部署，依據創(chuàng )新積分對企業(yè)進(jìn)行創(chuàng )新能力量化評價(jià)，重點(diǎn)對科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、創(chuàng )新型中小企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)等各類(lèi)科技型企業(yè)進(jìn)行分類(lèi)分層分級管理，主動(dòng)靠前服務(wù)，打通財稅政策、科技資源、產(chǎn)業(yè)資源、金融資源支持企業(yè)創(chuàng )新的直接通道，精準引導技術(shù)、資金、人才、數據、土地等各類(lèi)生產(chǎn)要素向科技型企業(yè)有效集聚，助力“硬科技”“好苗子”企業(yè)脫穎而出，加速發(fā)現、支持和培育一批科技領(lǐng)軍企業(yè)，為實(shí)現高水平科技自立自強、促進(jìn)經(jīng)濟穩定增長(cháng)和高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
 
二、基本原則
 
統一指導，全國試行?？萍疾恐贫úl(fā)布“創(chuàng )新積分制”的總體工作指引，明確指導原則、核心指標、結果應用等關(guān)鍵要素，為全國范圍內的“創(chuàng )新積分制”實(shí)施提供統一指導和規范。
 
因地制宜，鼓勵創(chuàng )新。在堅持統一評價(jià)模型的基礎上，鼓勵各地方充分考慮地方特色和實(shí)際需求，靈活制定具體方案，細化評價(jià)標準，完善評價(jià)權重，確保“創(chuàng )新積分制”在地方層面得到有效實(shí)施。
 
精準畫(huà)像，多元賦能。鼓勵各地方結合地方實(shí)際，主動(dòng)銜接當地支持企業(yè)創(chuàng )新的財政、人才、住房、土地等政策，以科技創(chuàng )新再貸款、創(chuàng )新積分貸等實(shí)施成效為基礎，深化積分制應用場(chǎng)景，積極對接商業(yè)銀行、政策性金融機構、投資機構、資本市場(chǎng)等，對創(chuàng )新積分企業(yè)主動(dòng)增信支持，增強企業(yè)獲得感。
 
三、指標及權重
 
科學(xué)、客觀(guān)的創(chuàng )新積分評價(jià)指標及權重是確保積分制實(shí)施成效的關(guān)鍵與核心內容之一?？萍疾可钊敕治鰢鴥韧庠u價(jià)報告，在充分參考借鑒國際和國內創(chuàng )新評價(jià)實(shí)踐基礎上，結合四年積分制試點(diǎn)實(shí)施經(jīng)驗，遵循價(jià)值發(fā)現性、可獲取性、可比較性、可量化性和可解釋性的指標構建原則，形成了一套重點(diǎn)突出企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新能力、重視成長(cháng)經(jīng)營(yíng)能力的企業(yè)創(chuàng )新能力評價(jià)指標體系?？萍疾窟M(jìn)一步優(yōu)化2024年積分制評價(jià)工作，評價(jià)范圍從2020年試點(diǎn)高新區擴展至今年全國范圍內的科技型企業(yè)，積分制應用場(chǎng)景也在持續深化。
 
創(chuàng )新積分核心指標共涵蓋3類(lèi)一級指標18個(gè)二級指標(見(jiàn)附1)。第一類(lèi)是技術(shù)創(chuàng )新指標。該類(lèi)指標衡量企業(yè)在創(chuàng )新研發(fā)方面的投入以及最終創(chuàng )新結果，具體包括研發(fā)費用金額、研發(fā)費用增速、研發(fā)費用占營(yíng)業(yè)收入的比例、科技人員占職工總數的比重、與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的發(fā)明專(zhuān)利申請量、與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的PCT專(zhuān)利申請量、企業(yè)技術(shù)合同成交額等7個(gè)指標。第二類(lèi)是成長(cháng)經(jīng)營(yíng)指標。該類(lèi)指標衡量企業(yè)長(cháng)期可持續的成長(cháng)經(jīng)營(yíng)能力，具體包括高新技術(shù)產(chǎn)品收入、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)收入增長(cháng)率、研究生以上人員占比、研發(fā)費用加計扣除所得稅減免額、凈資產(chǎn)利潤率等6個(gè)指標。第三類(lèi)是輔助指標。該類(lèi)指標對企業(yè)創(chuàng )新能力進(jìn)行補充評價(jià)，具體包括吸納應屆畢業(yè)生人數、承擔建設省級及以上研發(fā)或創(chuàng )新平臺數量、獲得省級及以上科技獎勵數量、承擔省級及以上科技計劃項目數量、獲得風(fēng)險投資金額等5個(gè)指標。
 
在指標權重設置上，以突出對企業(yè)創(chuàng )新能力評價(jià)、注重對企業(yè)成長(cháng)經(jīng)營(yíng)能力考察為導向，同時(shí)劃分了初創(chuàng )期、成長(cháng)期、穩定期企業(yè)不同階段，確定了3類(lèi)一級指標及18個(gè)二級指標的權重賦值(見(jiàn)附2)，并將根據實(shí)踐情況持續優(yōu)化。鼓勵各地方結合自身實(shí)際，在核心指標的基礎上，充分考慮區域差異與特點(diǎn)，自主探索形成地方指標、指標權重和積分計算方法，構建具有區域特色的積分體系。
 
四、數據匯集及分析
 
“創(chuàng )新積分制”使用的所有數據須均是法定合規數據，省級地方科技管理部門(mén)主動(dòng)打通現有政務(wù)數據平臺，直接“抓取”現有企業(yè)數據資源，避免重復填報，盡量做到企業(yè)“零填報”。加強對數據質(zhì)量進(jìn)行審核把關(guān)，通過(guò)外部數據多源匹配、內部數據結構核查等方式對數據進(jìn)行有效核驗。同時(shí)在完成企業(yè)積分量化的基礎上，進(jìn)一步加強對積分企業(yè)指標數據的基礎分析與擴展分析。
 
為了確保積分量化的準確性，面對龐大的企業(yè)樣本量以及同一指標下數據值存在的顯著(zhù)差異，最大程度地減少異常值和極端值對積分量化結果的潛在影響，同時(shí)確保不同指標數據間的可比性和積分量化結果的科學(xué)性與穩定性，科技部對比研究了多種方法，并最終選擇了基于極端值調整的極值法作為標準化處理方法，通過(guò)適當的調整使它們趨近于正常數值范圍，從而確保數據的整體穩定性和可靠性。
 
為切實(shí)提高服務(wù)效率，科技部通過(guò)國家科技管理信息系統匯集各地方科技管理部門(mén)的積分企業(yè)數據，充分利用大數據技術(shù)對積分企業(yè)精準畫(huà)像，在科技創(chuàng )新再貸款、科技創(chuàng )新貸款等金融產(chǎn)品中積極推薦優(yōu)質(zhì)積分企業(yè)。鼓勵各地方結合地區實(shí)際，自主開(kāi)展企業(yè)積分制信息化工作。
 
五、結果應用建議
 
“創(chuàng )新積分制”這一政策工具已在引導財稅政策、科技資源、人才、金融資源向企業(yè)聚集等方面取得了顯著(zhù)成效，科技部支持各地區充分運用、依據、參考企業(yè)創(chuàng )新積分，進(jìn)一步在全國范圍內推廣和釋放。一是地方政府可以通過(guò)“創(chuàng )新積分制”來(lái)增強數字化治理能力、精準施策能力和現代化服務(wù)能力?？梢愿鶕e分結果，精準量化支持積分企業(yè)的創(chuàng )新發(fā)展，并整合各類(lèi)涉企支持政策，如科技計劃、平臺基地、稅收優(yōu)惠、土地資源、人才落戶(hù)、保障住房等，實(shí)現政策資源的優(yōu)化配置。二是銀行類(lèi)金融機構可以利用創(chuàng )新積分作為獨立的風(fēng)險研判與增信授信的依據，從而更有效地為創(chuàng )新型企業(yè)提供金融支持，降低融資成本。三是創(chuàng )業(yè)投資機構和資本市場(chǎng)可以將企業(yè)創(chuàng )新積分作為參考，加大對優(yōu)秀積分企業(yè)的股權投資與上市融資的支持力度，幫助解決科技型企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題。四是支持管理部門(mén)決策與引導，管理部門(mén)可以支持優(yōu)秀積分企業(yè)積極申報國家科技計劃項目、人才項目、平臺基地項目等，確保優(yōu)質(zhì)資源能夠精準投向創(chuàng )新能力強的企業(yè)，充分發(fā)揮企業(yè)在創(chuàng )新中的主體地位，以及它們在關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)攻關(guān)方面的重要作用。五是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資源與積分企業(yè)的融合，通過(guò)為優(yōu)秀積分企業(yè)提供新技術(shù)新產(chǎn)品的應用場(chǎng)景，引導領(lǐng)軍企業(yè)與優(yōu)秀積分企業(yè)建立產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈合作，有助于構建完善的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，促進(jìn)科技型企業(yè)加速成長(cháng)。